HolaMichelle, las facturas emitidas exentas de IVA se incluyen en el Modelo 303, en la información adicional, en la casilla que corresponda, 59, 60 y 61. Con respecto a facturar en otra divisa, habrá que indicar en la misma factura el cambio de moneda correspondiente a la fecha de la factura. CONSULTA(TEXTUAL) “Una sucursal de sociedad extranjera, con moneda funcional peso, pacta algunas de sus operaciones y celebra contratos en dólares americanos, esas facturas emitidas las contabilizamos a la TRM fecha factura y luego al momento de recibir el pago del cliente, se contabiliza el pago a TRM de fecha de pago, así mismo Debidoa la entrada en vigor del complemento de recepción de pagos, nos encontramos con una serie de problemas tanto en el registro contable del CFDI de ingresos, así como lo que capturamos en el REP cuando la operación se pactó en moneda extranjera, por ejemplo en la factura de la venta se tiene que registrar el tipo de cambio Lanorma internacional de contabilidad nº 21 (NIC 21), que analiza los efectos de las variaciones en los tipos de cambio de la moneda extranjera, define las diferencias de cambio, como aquellas que surgen al convertir un determinado número de unidades de una moneda a otra moneda, utilizando tipos de cambio diferentes.. Cuando la actividad B Factura en dólares y pago en pesos. En este escenario sólo se tiene el tipo de cambio de la factura y el sistema se apoyará con el atributo TipodeCambioDR que se encuentra en el XML de pago para determinar los importes de la póliza. En este ejemplo se contabilizará un XML de pago en pesos (MXN), asociado a dos facturas en dólares (USD). Eneste caso, hay que hacer Inversión de Sujeto Pasivo, que en definitiva es incluir en el libro registro del IVA, como si se hubiera soportado IVA a la vez que se repercute. No se declara en 347 al ser extranjero. Bien, el asiento seria, asumiendo que son 100 USD al mes, y el cambio 1.40 USD/EUR a fecha factura: HB 40071.43 EUR (100/1.40) Veamosla explicacion de los ajustes de Moneda extranjera y un ejercicio resuelto. OJO: En el asiento 2, cuando vendemos moneda extranjera y se cobra el 40 Cómoaplicar el dólar al balance. " La sugerencia para la valuación de activos o pasivos en la contabilidad es utilizar tipos de cambios transaccionales, que surgen del MULC y no los tipos de Eneste caso, debes debitar "Cuentas a pagar" y acreditar "Ganancia en moneda extranjera" o debitar "Pérdidas en moneda extranjera" y acreditar "Cuentas a pagar" al final de cada período de cuentas; todo ello con el fin de ajustar la transacción al tipo de cambio actual. En el ejemplo anterior, si el tipo de cambio varió de 1 euro por EnSAP FI, puede contabilizar una factura de proveedor en moneda extranjera para poder realizar un análisis de moneda. Si publica en FI, puede contabilizar directamente facturas retroactivas. ¿Cómo registrar una factura de proveedor en moneda extranjera? Utilizar el T-code F-43 o vaya a Contabilidad → Gestión financiera → Cuentas a pagar VcTT65.